Исправление ошибок в учете по начислениям страховых взносов
Добрый,день!
Помогите, пожалуйста, как мы должны отразить в учете исправления. Работаю в казенном учреждении с октября 2012 г., в ноябре, т.е. "сегодня" обнаружила следующее:
В октябре 2011 года были произведены следующие начисления по ФФОМС и ТФОМС
Д40120 К30307 7000
Д40120 К30308 10000
нужно было:
Д40120 К30307 10000
Д40120 К30308 7000
В феврале 2012 г. произошло доначисление
Д40120 К30307 3000
По ТФОМС сальдо на начало 2012 года нулевое, оборотов тоже нет. В ПФ "болтается" переплата по ТФОМС, ее нужно зачесть на взносы по ФФОМС.
Заранее спасибо!
Помогите, пожалуйста, как мы должны отразить в учете исправления. Работаю в казенном учреждении с октября 2012 г., в ноябре, т.е. "сегодня" обнаружила следующее:
В октябре 2011 года были произведены следующие начисления по ФФОМС и ТФОМС
Д40120 К30307 7000
Д40120 К30308 10000
нужно было:
Д40120 К30307 10000
Д40120 К30308 7000
В феврале 2012 г. произошло доначисление
Д40120 К30307 3000
По ТФОМС сальдо на начало 2012 года нулевое, оборотов тоже нет. В ПФ "болтается" переплата по ТФОМС, ее нужно зачесть на взносы по ФФОМС.
Заранее спасибо!
Comments
-
Цитата: Добрый,день!Помогите, пожалуйста, как мы должны отразить в учете исправления. Работаю в казенном учреждении с октября 2012 г., в ноябре, т.е. "сегодня" обнаружила следующее:В октябре 2011 года были произведены следующие начисления по ФФОМС и ТФОМСД40120 К30307 7000Д40120 К30308 10000нужно было:Д40120 К30307 10000Д40120 К30308 7000В феврале 2012 г. произошло доначислениеД40120 К30307 3000По ТФОМС сальдо на начало 2012 года нулевое, оборотов тоже нет. В ПФ "болтается" переплата по ТФОМС, ее нужно зачесть на взносы по ФФОМС.Заранее спасибо!
Добрый день. А 3000 почему не сторнировали? Д40120 К30308 -3000 -
Галина, я вижу то, что вижу. Мне в данный момент нужно внести исправительные записи. Хотелось бы сделать это правильно.
